Документооборот по приходным кассовым операциям юридических лиц должен быть организован так, чтобы выдача квитанций клиентам и зачисление сумм на их счета производились только:

До приема денег в кассу

Документооборот не привязывается к порядку зачисления денег

После фактического поступления денег в кассу

При приеме денежной наличности от работника кредитной организации для зачисления на внутрибанковские счета выписывается приходный кассовый ордер в:

3 экземплярах

Расходным кассовым документом от клиента физического лица является:

Квитанция

Денежный чек

Расходный кассовый ордер

Сданные неиспользованные и погашенные денежные чековые книжки помещаются в:

Кассовые документы дня

Неиспользованные расчетные чеки при наличии остатка на счете по учету депонированных средств имеет право принимать от клиентов:

Главный бухгалтер или заместитель главного бухгалтера;

Контролер

Кассир

В случае несвоевременного или неправильного зачисления или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация выплачивают :

  • 0,2% от суммы платежного ордера;
  • 10% от суммы платежного ордера

Проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования ЦБ РФ.

 
Оригинал текста доступен для загрузки на странице содержания
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   Скачать   След >